信用保險(xiǎn)合同（Credit insurance contract），又稱商業(yè)信用保險(xiǎn)合同，指被保險(xiǎn)人在信用貸款或售貨交易過程中，債務(wù)人不為清償或不能清償時(shí)，保險(xiǎn)人將給予賠償?shù)囊环N財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同。其主要功能是保障企業(yè)應(yīng)收帳款的安全。其原理是把債務(wù)人的保證責(zé)任轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，當(dāng)債務(wù)人不能履行其義務(wù)時(shí)，由保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　信用保險(xiǎn)特征

1、 合同目的的公益性

2、 主體的特殊性

3、 承保危險(xiǎn)的不規(guī)律性編輯本段種類　
　
信用保險(xiǎn)種類

　　在實(shí)務(wù)中信用保險(xiǎn)分為以下三種：

1、 出口信用保險(xiǎn)

出口信用保險(xiǎn)，是本國(guó)政府為提高本國(guó)產(chǎn)品的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，推動(dòng)本國(guó)的出口貿(mào)易，保障出口商的收匯安全和銀行的信貸安全，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，以國(guó)家財(cái)政為后盾，為企業(yè)在出口貿(mào)易、對(duì)外投資和對(duì)外工程承包等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中提供風(fēng)險(xiǎn)保障的一項(xiàng)政策性支持措施，屬于非營(yíng)利性的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，是政府對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的一種間接調(diào)控手段和補(bǔ)充。是世界貿(mào)易組織（WTO）補(bǔ)貼和反補(bǔ)貼協(xié)議原則上允許的支持出口的政策手段。目前，全球貿(mào)易額的12%～15%是在出口信用保險(xiǎn)的支持下實(shí)現(xiàn)的，有的國(guó)家的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供的各種出口信用保險(xiǎn)保額甚至超過其本國(guó)當(dāng)年出口總額的三分之一。

2、 商業(yè)信用保險(xiǎn)

商業(yè)信用保險(xiǎn)主要是針對(duì)企業(yè)在商品交易過程中所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

在商品交換過程中，交易的一方以信用關(guān)系規(guī)定的將來償還的方式獲得另一方財(cái)物或服務(wù)，但不能履行給付承諾而給對(duì)方造成損失的可能性隨時(shí)存在。比如買方拖欠賣方貨款，對(duì)賣方來說就是應(yīng)收款項(xiàng)可能面臨的壞賬損失。有些人會(huì)認(rèn)為提取壞賬準(zhǔn)備金已經(jīng)是一種自行保險(xiǎn)了，參加這種商業(yè)保險(xiǎn)不僅要支付保費(fèi)增加企業(yè)的成本費(fèi)用，而且保險(xiǎn)公司參與監(jiān)督企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)會(huì)損害公司管理的獨(dú)立性，然而情況并非如此。對(duì)于小公司來說，可用于周轉(zhuǎn)的資金量較小，一筆應(yīng)收款項(xiàng)成為壞賬就可能使整個(gè)企業(yè)陷于癱瘓狀態(tài)，所提取的壞賬準(zhǔn)備于事無補(bǔ)，發(fā)生這類情況的例子舉不勝舉；對(duì)于規(guī)模較大的公司來說，一般不會(huì)因少數(shù)幾筆壞賬就出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難，但從我國(guó)這些年發(fā)生的“三角債”掩垮，c企業(yè)的眾多事例中，可以看出信用保險(xiǎn)是一項(xiàng)能避免信用岡險(xiǎn)、維持企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的有效措施。

3、 投資信用保險(xiǎn)

投資保險(xiǎn)又稱政治風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)，承保投資者的投資和已賺取的收益因承保的政治風(fēng)險(xiǎn)而遭受的損失。

　　什么是出口信用保險(xiǎn)

出口信用保險(xiǎn)是國(guó)家為了推動(dòng)本國(guó)的出口貿(mào)易，保障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項(xiàng)由國(guó)家財(cái)政提供保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的非贏利性的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

出口信用保險(xiǎn)按出口合同對(duì)進(jìn)口方的信用放帳期長(zhǎng)短不同，出口信用保險(xiǎn)是一國(guó)為推動(dòng)本國(guó)的出口貿(mào)易、保障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項(xiàng)由國(guó)家財(cái)政提供保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的非營(yíng)利性的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。為了分擔(dān)中國(guó)出口企業(yè)從事對(duì)外貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)，讓其開拓國(guó)際市場(chǎng)、在貿(mào)易領(lǐng)域中更具競(jìng)爭(zhēng)力，中國(guó)信保提供短期出口信用保險(xiǎn)、中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)、投資保險(xiǎn)和擔(dān)保業(yè)務(wù)。

出口信用保險(xiǎn)分為：短期出口信用保險(xiǎn)和中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)。其中，短期出口信用保險(xiǎn)是指貿(mào)易合同中規(guī)定的放帳期不超過180天的出口信用保險(xiǎn)。經(jīng)中國(guó)人民保險(xiǎn)公司同意，放帳期可延長(zhǎng)到360天。

　　出口信用保險(xiǎn)的對(duì)象

出口信用保險(xiǎn)保障的是買家信用，承保的對(duì)象是出口企業(yè)的應(yīng)收帳款，承保的風(fēng)險(xiǎn)主要分為商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)。

“商業(yè)信用”風(fēng)險(xiǎn)主要包括：1.買方破產(chǎn)或無力支付債務(wù)。2.買方拖欠貨款。3.買方拒絕收貨。

“政治風(fēng)險(xiǎn)”主要包括1. 買方所在國(guó)（地區(qū)）頒布法律、法規(guī)、命令或采取行政措施：（1）禁止或限制匯兌（2）禁止買方所購(gòu)的貨物進(jìn)口（3）撤銷進(jìn)口許可證2.買方所在的國(guó)家（地區(qū)）或付款需經(jīng)過的第三國(guó)頒布延期付款令。3.買方所在的國(guó)家（地區(qū)）發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)戰(zhàn)、叛亂、革命或暴動(dòng)。導(dǎo)致買方無法履行合同。

國(guó)際貿(mào)易中商業(yè)性保險(xiǎn)承保的對(duì)象一般是出口商品，承保的風(fēng)險(xiǎn)主要是因自然原因在運(yùn)輸、裝卸過程中造成的對(duì)商品數(shù)量、質(zhì)量的損害。有的商業(yè)保險(xiǎn)也承保人為原因造成的風(fēng)險(xiǎn)，但也僅限于對(duì)商品本身的損害。而這些風(fēng)險(xiǎn)可以計(jì)算發(fā)生概率，根據(jù)概率制定保費(fèi)以確保盈利。

　　信用保險(xiǎn)合同與保證保險(xiǎn)合同

1、 信用保險(xiǎn)合同：指作為債權(quán)人的被保險(xiǎn)人在信用貸款或售貨交易過程中，當(dāng)債務(wù)人不為清償或不能清償時(shí)，保險(xiǎn)人經(jīng)代為賠償后而代為向債務(wù)人索賠的一種財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同。

2、 保證保險(xiǎn)合同：指作為被保證的債務(wù)人或雇員未履行債務(wù)或是以欺騙舞弊行為，給債權(quán)人或雇主造成經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，保險(xiǎn)人代為賠償后從而取得代位追償權(quán)的一種保險(xiǎn)合同。

(二)選擇、簡(jiǎn)答或論述

一、 信用保險(xiǎn)合同的特征

1. 合同的公益性

2. 主體的特殊性　經(jīng)營(yíng)信用保險(xiǎn)業(yè)的保險(xiǎn)人，必須取得主管部門的特別授權(quán)。

3. 承保危險(xiǎn)的無規(guī)律性

二、 信用保險(xiǎn)合同的種類

1. 出口信用保險(xiǎn)合同。主要險(xiǎn)種：

(1)普通出口信用險(xiǎn)

(2)寄售出口信用險(xiǎn)

(3)出口融資信用險(xiǎn)

(4)托收方式出口信用險(xiǎn)

(5)中長(zhǎng)期延付出口信用險(xiǎn)

（6)海外工程出口信用險(xiǎn)

2. (國(guó)內(nèi))投資信用保險(xiǎn)合同

3. (國(guó)內(nèi))商業(yè)信用保險(xiǎn)合同　主要險(xiǎn)種：

(1)貸款信用險(xiǎn)

(2)消費(fèi)信用險(xiǎn)

三、 保險(xiǎn)責(zé)任

1. 政治危險(xiǎn)責(zé)任

(1)戰(zhàn)爭(zhēng)、類似戰(zhàn)爭(zhēng)行為、叛亂、罷工及暴動(dòng)

(2)政府有關(guān)部門征用或沒收

(3)政有關(guān)部門匯兌限制

2. 信用危險(xiǎn)責(zé)任

(1)買方無力償付債務(wù)

(2)買收貨后超過付款期限4個(gè)月以上未支付貨款

(3)買方拒絕收貨及付款而其原因并非由被保險(xiǎn)人違約，且被保險(xiǎn)人以采取了必要措施包括必要時(shí)向買方起訴，迫使買方收貨付款。

四、 保證保險(xiǎn)合同的特征

1. 保險(xiǎn)人資格的特許性：承辦保證保險(xiǎn)業(yè)的保險(xiǎn)人，必須是經(jīng)國(guó)家保險(xiǎn)行政管理部門審批的。

2. 承保危險(xiǎn)的特殊性：多是一般財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的不保危險(xiǎn)

3. 當(dāng)事人身份的三重性合同的不可解除性：由投保人、保險(xiǎn)人、被保證人

五、 保證保險(xiǎn)合同的種類

1. 誠(chéng)實(shí)保證保險(xiǎn)合同。主要險(xiǎn)別

(1)個(gè)人保證保險(xiǎn)

(2)團(tuán)體保證保險(xiǎn)

(3)總括保證保險(xiǎn)

(4)流動(dòng)保證保險(xiǎn)

(5)超額流動(dòng)保證保險(xiǎn)

(6)職工保證保險(xiǎn)

2. 卻是保證保險(xiǎn)合同。主要險(xiǎn)別

(1)合同保證保險(xiǎn)

（2)行政保證保險(xiǎn)

(3)司法保證保險(xiǎn)

六、 保證保險(xiǎn)合同與信用保險(xiǎn)合同的異同

相同點(diǎn)：

1. 當(dāng)事人訂立合同的目的相同：兩種合同的訂立，都是一種擔(dān)保行為，擔(dān)保人都是保險(xiǎn)公司

2. 合同履行條件及方式相同：兩種合同，只要發(fā)生保險(xiǎn)人佩服行為，則必然產(chǎn)生保險(xiǎn)人的代位追償權(quán)。

不同點(diǎn)：保證保險(xiǎn)合同根據(jù)被保證人的要求而訂立。

信用保險(xiǎn)合同根據(jù)權(quán)利人的要求而訂立。