從養(yǎng)老金的計(jì)算辦法來(lái)看，繳費(fèi)年限越長(zhǎng)、繳費(fèi)基數(shù)越高、退休時(shí)的社會(huì)平均工資越高，將來(lái)能拿到的養(yǎng)老金就越多。比如，作為養(yǎng)老金的“大頭” 基礎(chǔ)養(yǎng)老金，就與職工的繳費(fèi)相對(duì)于職工平均工資的高低、繳費(fèi)時(shí)間的長(zhǎng)短以及將來(lái)退休時(shí)職工的月平均工資等直接掛鉤。

社保退休金如何計(jì)算——相關(guān)案例

市民王女士說(shuō)，她每個(gè)月都交幾百元的社保費(fèi)，很關(guān)心將來(lái)能拿到多少退休金。但卻沒(méi)有人能明確告訴她將來(lái)能領(lǐng)到多少錢(qián)，反而是很多商業(yè)保險(xiǎn)都明確現(xiàn)在參保，將來(lái)能拿到多少。請(qǐng)問(wèn)社保退休金如何算的？

專(zhuān)家分析：這正是社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)之一。將來(lái)退休時(shí)能拿到多少養(yǎng)老金，現(xiàn)在是無(wú)法精確計(jì)算出來(lái)的，因?yàn)槲赐诵葜埃瑓⒈Ｈ说睦U費(fèi)年限和繳費(fèi)水平無(wú)法確定，將來(lái)退休時(shí)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平也無(wú)法確定。從養(yǎng)老金的計(jì)算辦法來(lái)看，繳費(fèi)年限越長(zhǎng)、繳費(fèi)基數(shù)越高、退休時(shí)的社會(huì)平均工資越高，將來(lái)能拿到的養(yǎng)老金就越多。比如，作為養(yǎng)老金的“大頭” 基礎(chǔ)養(yǎng)老金，就與職工的繳費(fèi)相對(duì)于職工平均工資的高低、繳費(fèi)時(shí)間的長(zhǎng)短以及將來(lái)退休時(shí)職工的月平均工資等直接掛鉤。因此，雖然現(xiàn)在不知道將來(lái)具體能領(lǐng)多少錢(qián)，但將來(lái)的退休金是可以保證其基本生活的。并且，國(guó)家規(guī)定各級(jí)財(cái)政要保證養(yǎng)老金的支付，即作出兜底承諾，這樣社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障就更加牢靠了。

此外，國(guó)家還規(guī)定退休后養(yǎng)老金每年根據(jù)人均收入、物價(jià)水平等因素進(jìn)行調(diào)增。2003年廣州市的平均養(yǎng)老金是887元/月，而現(xiàn)在，全市平均養(yǎng)老金水平已達(dá)到了2229元/月。

再說(shuō)商業(yè)保險(xiǎn)，雖然它能在簽訂合同時(shí)精確告知未來(lái)領(lǐng)取金額，但它沒(méi)有隨社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展而調(diào)整的機(jī)制，也就無(wú)法體現(xiàn)未來(lái)的實(shí)際保障水平。

雖然，個(gè)人無(wú)法預(yù)知退休金到底有多少，不過(guò)，社保退休金也有自己的一套計(jì)算方法。

退休金計(jì)算方法

計(jì)算公式：

基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人帳戶(hù)養(yǎng)老金+過(guò)渡性養(yǎng)老金

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=C1÷12×[20%+(H-15)×0.6%]

個(gè)人帳戶(hù)養(yǎng)老金=退休時(shí)個(gè)人帳戶(hù)累計(jì)儲(chǔ)存額÷120

過(guò)渡性養(yǎng)老金=X×建立個(gè)人帳戶(hù)前的繳費(fèi)年限×1.2%+調(diào)劑金

X=C1÷12n×(A1/C1+A2/C2+A3/C3+……An/Cn)

公式中：

X為指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資

A1、A2……An 為職工退休前1年、2年……n年的繳費(fèi)工資

C1、C2……Cn為職工退休前1年、2年……n年的全市職工年平均工資

n為企業(yè)和職工共同繳費(fèi)的實(shí)際繳費(fèi)年限

H為全部繳費(fèi)年限

到達(dá)法定退休年齡退休的例子

某省XX市某職工，女，1957年9月出生，1975年12月參加工作，2007年9月到達(dá)50周歲的正常退休年齡，繳費(fèi)年限31年10個(gè)月。個(gè)人帳戶(hù)累計(jì)儲(chǔ)存額13956.87元，本人平均繳費(fèi)指數(shù)0.9，2005年全市月均社平工資1400.08元，2006年省在崗職工月均工資按1550元計(jì)算，50周歲退休個(gè)人帳戶(hù)養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)是195。

(一)按新辦法計(jì)算

1、新辦法本人指數(shù)化月均繳費(fèi)工資：上年全省在崗月均工資×本人平均繳費(fèi)指數(shù)=1550×0.9=1395元

本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)=(a1/A1+a2/A2+……+an/An)÷N，公式中，a1、a2……an為參保人員退休前1年、2年……n年本人繳費(fèi)工資額;A1、A2……An為參保人員退休前1年、2年……n年全省職工平均工資;N為企業(yè)和職工實(shí)際繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的年限?，F(xiàn)在通常是以社平工資作為基數(shù),個(gè)人按照20%繳納,

這樣就是8%記入個(gè)人帳戶(hù),工資指數(shù)是1.

2、基礎(chǔ)養(yǎng)老金：(上年全省在崗月均工資+本人指數(shù)化月均繳費(fèi)工資)/2×繳費(fèi)年限%=(1550+1395)/2×31.83%=468.70元

3、個(gè)人帳戶(hù)養(yǎng)老金：個(gè)人帳戶(hù)儲(chǔ)存額/個(gè)人帳戶(hù)計(jì)發(fā)月數(shù)=13956.87/195=71.57元

4、過(guò)渡性養(yǎng)老金：(本人指數(shù)化月均繳費(fèi)工資×帳戶(hù)前繳費(fèi)年限×1.3%)=1395 ×20.08×1.3%=364.15元

5、過(guò)渡性調(diào)節(jié)老金：(110+工齡補(bǔ)貼)×70%=(110+32)×70%=99.4元

6、新辦法月基本養(yǎng)老金：基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人帳戶(hù)養(yǎng)老金+過(guò)渡性養(yǎng)老金+過(guò)渡性調(diào)節(jié)金+XX市地方補(bǔ)貼33元=468.70+71.57+364.15+99.4+33=1036.82元

(二)按原辦法計(jì)算

1、老辦法本人指數(shù)化月均繳費(fèi)工資：2005年全市社會(huì)月均工資×本人平均繳費(fèi)指數(shù)=1400.08×0.9=1260.07元

2、基礎(chǔ)養(yǎng)老金：2005年全市社會(huì)月均工資×20%=1400.08×20%=280.02元

3、個(gè)人帳戶(hù)養(yǎng)老金：個(gè)人帳戶(hù)儲(chǔ)存額/120=13956.87/120=116.31元

4、過(guò)渡性養(yǎng)老金：本人指數(shù)化月均繳費(fèi)工資×帳戶(hù)前繳費(fèi)年限×1.4%=1260.07×20.08×1.4%=354.23元

5、過(guò)渡性調(diào)節(jié)金：110+工齡補(bǔ)貼=110+32=142元

6、過(guò)渡性補(bǔ)貼：(基礎(chǔ)養(yǎng)老金+過(guò)渡性養(yǎng)老金)×5%=(280.02+354.23)×5%=31.71元

7、原辦法月基本養(yǎng)老金：基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人帳戶(hù)養(yǎng)老金+過(guò)渡性養(yǎng)老金+過(guò)渡性調(diào)節(jié)金+過(guò)渡性補(bǔ)貼+XX市地方補(bǔ)貼33元=280.02+116.31+354.23+142+31.71+33=957.27元

(三)新老辦法對(duì)比，實(shí)際養(yǎng)老金

1、新辦法高于老辦法：新辦法養(yǎng)老金-老辦法養(yǎng)老金=1036.82-957.27=79.55元

2、發(fā)給高出部分的30%：新辦法高出老辦法的養(yǎng)老金×30%=79.55×30%=23.87元(過(guò)渡期內(nèi)，按新辦法計(jì)算的基本養(yǎng)老金高于按原辦法計(jì)算數(shù)額的高出部分分年度按比例予以封頂限制。即：2006年退休的，發(fā)給高出部分的10%;2007年退休的，發(fā)給高出部分的30%;2008年退休的，發(fā)給高出部分的50%;2009年退休的，發(fā)給高出部分的70%;2010年退休的，發(fā)給高出部分的90%;2011年及以后退休的，完全按新辦法執(zhí)行。)

3、實(shí)際養(yǎng)老金：原辦法養(yǎng)老金+高出部分的30%=957.27 +23.87=981.14元

該職工領(lǐng)取的養(yǎng)老金為981.14元.