隨著人口老齡化日益加重，目前我國(guó)已經(jīng)進(jìn)入老齡化社會(huì)，養(yǎng)老問題將對(duì)我國(guó)人民生活構(gòu)成前所未有的挑戰(zhàn)。社會(huì)保險(xiǎn)作為養(yǎng)老的基本保障，滿足了人們最低的生活需要。個(gè)性化和差異化的養(yǎng)老需求需要由商業(yè)保險(xiǎn)來補(bǔ)充。

養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保障制度的重要組成部分，是社會(huì)保險(xiǎn)五大險(xiǎn)種中最重要的險(xiǎn)種之一。所謂養(yǎng)老保險(xiǎn)（或養(yǎng)老保險(xiǎn)制度）是國(guó)家和社會(huì)根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動(dòng)者在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限，或因年老喪失勞動(dòng)能力退出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。

社保養(yǎng)老 社保資金統(tǒng)籌層次亟待提高

人社部針對(duì)社保體制改革具體方案已經(jīng)有了原則和方向，研究包括養(yǎng)老金雙軌制在內(nèi)的一系列社保“漏洞”，正在小范圍內(nèi)征求意見。這個(gè)綜合方案還包括應(yīng)對(duì)老齡化的資金安排，養(yǎng)老金空賬、投資運(yùn)營(yíng)、轉(zhuǎn)移接續(xù)問題，退休年齡問題等。

“目前，社保資金主要存在統(tǒng)籌層次較低、投資保值體系不健全等問題，這一直是社保體制難以跨越的障礙。”26日，山東大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院財(cái)政系主任、山東省公共經(jīng)濟(jì)與公共政策研究基地副主任、導(dǎo)報(bào)特約評(píng)論員李齊云對(duì)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者表示。

在北京大學(xué)中國(guó)保險(xiǎn)與社會(huì)保障研究中心研究員陳凱看來，對(duì)養(yǎng)老金雙軌制的改革勢(shì)在必行，但究竟什么時(shí)間能出臺(tái)具體措施、征求意見后是否會(huì)進(jìn)行調(diào)整等問題都不確定，“應(yīng)該不會(huì)很快實(shí)施，會(huì)有一個(gè)較長(zhǎng)的時(shí)間跨度。”

陳凱認(rèn)為，在取消養(yǎng)老金雙軌制后，機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員的養(yǎng)老收入肯定會(huì)有所下降，“這是一直沒有實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金并軌的主要原因。換個(gè)角度說，解決雙軌制的關(guān)鍵，就在于實(shí)現(xiàn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位和企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的有效銜接。”

“參考國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，我們可以建立職業(yè)年金制度，這與企業(yè)年金制度類似，作為機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)之外的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，以此來覆蓋養(yǎng)老金并軌后機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老收入產(chǎn)生的落差。”陳凱建議。

針對(duì)地區(qū)之間養(yǎng)老金結(jié)余情況不同，發(fā)達(dá)地區(qū)如廣東等地盈余巨大，絕大部分西部地區(qū)收不抵支的現(xiàn)狀，李齊云表示，目前社保資金統(tǒng)籌層次較低將引發(fā)諸多問題，造成資金浪費(fèi)，亟待提高統(tǒng)籌層次，逐步實(shí)現(xiàn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌、基礎(chǔ)養(yǎng)老金全國(guó)統(tǒng)籌。

“統(tǒng)籌層次提高是趨勢(shì)，但如果全國(guó)統(tǒng)籌，誰(shuí)來負(fù)責(zé)這部分錢？如果投資出現(xiàn)虧損，誰(shuí)又來負(fù)責(zé)任？這些都是問題。”陳凱強(qiáng)調(diào)。

對(duì)于社保資金如何實(shí)現(xiàn)保值增值，陳凱建議，“放開渠道是必須的，可以制定一個(gè)投資比例，用社保資金中做累積的部分投資，比如購(gòu)買國(guó)債、企業(yè)債等，現(xiàn)收現(xiàn)付的部分要避免投資。”

在解決養(yǎng)老問題方面，社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的作用有何區(qū)別？

按國(guó)家規(guī)定，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)從參加工作的第一月就應(yīng)該購(gòu)買了。一個(gè)人的職業(yè)生涯一般只有30年左右，退休后的養(yǎng)老生活還有20年左右，因退休后除了養(yǎng)老金，基本沒有其他收入來源。所以，退休后的收入需要在我們退休前就要儲(chǔ)備夠，晚年生活才能更從容。

基于這一點(diǎn)，《社會(huì)保險(xiǎn)法》要求每個(gè)職工參加工作時(shí)就一定要由單位和個(gè)人分別出資購(gòu)買社保。但是，社保只能解決我們最基本的養(yǎng)老需求，個(gè)性化和差異化的養(yǎng)老需求只能由商業(yè)保險(xiǎn)來滿足。

首先，社保是社會(huì)保障的基礎(chǔ)，體現(xiàn)的是社會(huì)公平，其特點(diǎn)是“廣覆蓋、低保障”，主要是滿足人們最低的生活需要；商業(yè)保險(xiǎn)滿足的是人們個(gè)性化的養(yǎng)老需求，可以針對(duì)不同的個(gè)體需求提供相應(yīng)的解決方案。

其次，社保養(yǎng)老分為兩個(gè)賬戶，一是統(tǒng)籌賬戶，二是個(gè)人賬戶。商業(yè)保險(xiǎn)只有個(gè)人賬戶，個(gè)人交納的全部費(fèi)用都進(jìn)入個(gè)人賬戶，未來可以支取多少養(yǎng)老金，保險(xiǎn)合同都有明確約定。

再次，社保是強(qiáng)制性的，繳費(fèi)參保后不可以“退保”和提前支取；商業(yè)保險(xiǎn)的前提是自愿投保，客戶在購(gòu)買后可以提出保單貸款及解除合同，同時(shí)還可以自己設(shè)定領(lǐng)取養(yǎng)老金的時(shí)間，最早的可以在投保一年后就領(lǐng)取。

總之，商業(yè)保險(xiǎn)與社保相比，最大的不同就是能夠靈活地滿足不同的個(gè)體需求。